Vorhabenbeginn, Förderklausel, Bewilligung: Warum der Antrag meist vor dem Vertrag kommt

Vorhabenbeginn ist der Zeitpunkt, ab dem eine Maßnahme förderrechtlich als begonnen gilt – und vor diesem Zeitpunkt muss der Antrag gestellt sein. Beim BAFA ist das schon die Unterschrift unter den Liefer- oder Leistungsvertrag, bei der geförderten Energieberatung die Unterschrift unter den Beratungsvertrag. Die KfW-Heizungsförderung ordnet es anders: Dort steht der Vertrag mit Förderklausel vor dem Antrag, die Arbeiten folgen erst danach.

Drei Begriffe entscheiden über diese Reihenfolge – Vorhabenbeginn, Förderklausel und Bewilligung –, ein vierter über den Fördersatz: der Antragstag. Wir erklären jeden zuerst in einer Definition und dann an einem Beispiel.

Vorhabenbeginn

Definition: Beim BAFA gilt ein Vorhaben als begonnen, sobald ein Liefer- oder Leistungsvertrag geschlossen ist, der der Ausführung zuzurechnen ist. Der Antrag muss vor diesem Zeitpunkt gestellt sein.

Was nicht dazu zählt: Planung und Beratung. Sie dürfen vor dem Antrag stattfinden – Angebote einholen, den Energieeffizienz-Experten beauftragen, die Technische Projektbeschreibung erstellen lassen.

Beispiel: Einfamilienhaus, Baujahr 1975, geplant ist ein Fenstertausch. Der Energieeffizienz-Experte nimmt die Fenster auf und erstellt die Technische Projektbeschreibung – das ist Planung. Danach geht der Antrag ins BAFA-Portal. Erst dann wird der Vertrag mit dem Fensterbauer unterschrieben, mit Förderklausel.

Darauf achten: Ein Vertrag braucht kein dickes Papier. Auch wer ein Angebot unterschreibt und zurückschickt oder einen Auftrag per E-Mail bestätigt, kann damit einen Vertrag schließen. Halten Sie solche Zusagen zurück, bis der Antrag gestellt ist.

Förderklausel

Definition: Als Förderklausel bezeichnet man eine Vertragsbestimmung, die den Auftrag von der Förderzusage abhängig macht. Sie wird als aufschiebende oder als auflösende Bedingung formuliert.

Wo sie verlangt wird: Beim BAFA muss der Vertrag über eine Einzelmaßnahme eine solche Bedingung der Förderzusage enthalten. Bei der KfW-Heizungsförderung gehört der Vertrag mit Förderklausel zur festen Reihenfolge vor dem Antrag.

Beispiel: Im Vertrag über eine Wärmepumpe steht, dass er nur gilt, wenn die KfW den beantragten Zuschuss zusagt. Kommt die Zusage nicht, sind beide Seiten nicht an den Auftrag gebunden.

Darauf achten: Den genauen Wortlaut stimmen Sie mit dem Vertragspartner ab. Wer unsicher ist, ob eine Formulierung trägt, lässt sie rechtlich prüfen.

Bewilligung und Bewilligungszeitraum

Definition: Die Bewilligung ist die Entscheidung über Ihren Antrag. Beim BAFA kommt sie als Zuwendungsbescheid. Mit dem Bescheid beginnt ein Bewilligungszeitraum von 36 Monaten für die Umsetzung. Ist er abgelaufen, haben Sie noch höchstens sechs Monate für den Verwendungsnachweis.

Beginn vor der Bewilligung: Nach dem Antrag, aber vor dem Bescheid zu beginnen, ist beim BAFA möglich. Die Förderrichtlinie sagt dazu ausdrücklich: auf eigenes Risiko. Wer so früh anfängt, muss damit leben, dass die Arbeiten schon laufen, falls die Förderung abgelehnt wird.

Beispiel: Im Fensterbeispiel kommt der Zuwendungsbescheid im Frühjahr. Von da an bleiben 36 Monate für den Tausch und danach höchstens sechs Monate für den Nachweis. Ein Eintrag im Kalender genügt, damit keine Frist verstreicht.

Antragstag

Definition: Der Antragstag ist der Tag, an dem Ihr Antrag bei der Förderstelle eingeht. Bei der KfW-Heizungsförderung bestimmt er den Fördersatz – nicht der Tag des Vertrags und nicht der Tag des Einbaus.

Beispiel: Eine Wärmepumpe mit 28.000 € förderfähigen Kosten, kein Einkommensbonus, die Voraussetzungen für den Klimageschwindigkeitsbonus sind erfüllt. Bei Antrag bis 31.01.2027 gelten 30 % Grundförderung und 16 % Bonus, also 12.880 €. Wer erst am 01.02.2027 beantragt, erhält 12 % Bonus, und die Kosten zählen nur noch bis 27.250 € – das ergibt 11.445 €. Der Unterschied von 1.435 € hängt allein am Datum des Antrags.

Darauf achten: Weil bei der Heizung der Vertrag mit Förderklausel vor dem Antrag steht, braucht diese Kette Vorlauf. Wer einen Stichtag erreichen will, plant Bestätigung zum Antrag und Vertrag rechtzeitig davor ein.

Wenn der Vertrag schon unterschrieben ist

Beim BAFA gilt das Vorhaben mit der Unterschrift als begonnen. Ist der Antrag bis dahin nicht gestellt, kommt für diese Maßnahme kein Zuschuss mehr infrage. Ein Weg kann dann der Steuerbonus nach § 35c EStG sein, der keinen Antrag vorab verlangt – ob seine Bedingungen bei Ihnen erfüllt sind, klärt Ihre Steuerberatung.

Bei der KfW-Heizungsförderung ist ein Vertrag vor dem Antrag dagegen vorgesehen, sofern er die Förderklausel enthält. Fehlt sie, klären Sie mit dem Vertragspartner und anhand des Merkblatts 458, wie es weitergeht, bevor Sie den Antrag stellen.

Die Reihenfolge je Programm

Die Begriffe greifen in jedem Programm etwas anders ineinander. Die Tabelle zeigt die Reihenfolge für die häufigsten Wege:

Beim Steuerbonus fehlt ein Antrag vorab ganz. Dafür muss die Rechnung den Anforderungen des § 35c EStG genügen, und die Bescheinigung des Fachbetriebs muss vorliegen, bevor Sie den Bonus geltend machen.

Typische Missverständnisse

• „Ich habe nur das Angebot unterschrieben.“ Wer ein Angebot unterschreibt und zurückgibt, nimmt es in der Regel an. Beim BAFA kann damit das Vorhaben begonnen haben.
• „Die Handwerker waren ja noch nicht da.“ Beim BAFA zählt nicht der erste Handgriff, sondern der Vertragsabschluss.
• „Mit Förderklausel darf ich jederzeit unterschreiben.“ Beim BAFA ersetzt die Klausel den Antrag nicht; der Antrag muss vor dem Vertrag stehen.
• „Nach der Bewilligung habe ich unbegrenzt Zeit.“ Der Bewilligungszeitraum beträgt 36 Monate, der Nachweis folgt binnen sechs Monaten.
• „Beratung ist doch kein Vorhaben.“ Bei der geförderten Energieberatung ist der Beratungsvertrag der Vorhabenbeginn.

Kurz zusammengefasst: Der Vorhabenbeginn sagt, bis wann der Antrag stehen muss, die Förderklausel schützt Sie, falls die Zusage ausbleibt, und die Bewilligung startet die Uhr für Umsetzung und Nachweis. Wer diese drei Begriffe auseinanderhält, stellt seinen Antrag zur richtigen Zeit.